财政局部门2018年度部门决算
2019-10-21
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  第一部分 定南县财政局概况 

  一、部门主要职能 

  二、部门基本情况 

  第二部分 定南县财政局2018年决算表 

      一、收入支出决算总表 

      二、收入决算表 

  三、支出决算表 

  四、财政拨款收入支出决算总表 

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

  七、三公经费支出决算表 

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

  九、国有资产占用情况表 

  第三部分 定南县财政局2018年决算情况说明 

  一、收支决算情况说明 

  二、财政拨款支出决算情况说明 

      三、机关运行经费情况说明 

  四、三公经费支出决算情况说明 

  五、政府采购支出情况说明 

  六、国有资产占用情况说明 

  第四部分 名词解释 

    

  第一部分 定南县财政局概况 

    

  一、部门主要职能 

  () 贯彻执行国家财政工作的法律、法规方针政策制定全县财政、预算税收财务会计等方面具体实施意见和办法,并监督各镇、各部门和各单位贯彻执行;负责提出加强全县财政、预算、国有资本金、税收、财务、会计等基础管理的建议,根据县人民政府委托起草有关规章和规范性文件。 

  ()根据全县国民经济和社会发展规划,制定全县中长期财政计划;编制年度县本级预、决算草案,组织本级总预算执行;编审县本级部门预算;受县人民政府委托,向县人民代表大会(或常委会)报告本级和全县预算及其执行情况和决算。 

  ()参与全县经济决策和管理,参与基建投资、劳动工资、物价、教育、社会保险等改革;会同有关部门管理职工失业保险基金、职工退休养老基金、医疗保险基金和住房公积金等社会保障基金,加强资金使用的宏观调控和监督。 

  ()会同县人民银行管理县级金库,合理调度使用国库资金;组织实施"工资统一发放"工作,组织国库集中收付管理制度改革。 

  ()贯彻执行国家税收法律、法规和地方性税收条例,管理各项财政预算收入、非税收入和财政专户;管理有关政府性基金;协同有关部门审批收费项目,参与制订、调整收费标准,管理财政收费票据;承担彩票发行监管工作。 

  ()管理财政行政政法和事业支出;执行政府采购政策,拟定政府采购目录和政府采购管理办法,监管全县政府采购工作;受县政府委托,制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策;执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》,提出优化财政支出结构的建议。 

  ()管理财政经济发展支出,负责财政性资金投资项目工程预、决算审查;执行《企业财政通则》;负责财政支农资金和农业财务管理。 

  ()管理财政社会保障支出,拟订社会保障资金的财务管理制度,组织实施全县社会保障资金使用的财政监督。 

  ()执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法,执行国债发行计划;拟订和执行政府外债管理的规章制度。 

  ()监督财税政策、法律法规和财务会计制度的执行, 组织实施全县财政监督检查工作,检查反映财政收支管理中的重大问题,查处违反财政纪律的重大问题,提出加强财政管理的政策建议;承担财政行政复议和行政诉讼的应诉代理工作;负责财政普法工作。 

  (十一)管理和指导全县会计工作,保障会计人员依法行使职权;组织会计人员职称考试和继续教育培训,负责《会计从业资格证书》颁发、年检和考核工作;负责《会计法》执法检查工作,查处会计违纪、违法案件,指导、监督全县注册会计师和会计事务所的业务;负责强农惠农资金"一卡通"管理发放工作,指导和监督镇、村财务管理。 

  (十二)负责全县国有资产的监督管理,对全县行政事业单位和县属国有企业的资产进行清产核资,掌握全县国有资产存量增减和运行情况;指导和管理社会审计工作。 

  (十三)制定全县财政科研计划和财政教育规划,组织全县财政干部职工的教育培训,负责全县财政宣传和财政信息工作。 

  (十四)承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。 

  二、部门基本情况 

  纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。本部门2018年年末编制人数74人,其中行政编制 24人,事业编制50人;年末实有人数65人,其中在职人员65人。 

    

    

    

    

  第二部分 定南县财政局2018年决算表 

    

  详见附表9张(收入支出决算总表、收入决算表、支出决算表、财政拨款收入支出决算总表、一般公共预算财政拨款支出决算表、一般公共预算财政拨款基本支出决算表、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资产占用情况表 

  )。 

    

    

  第三部分 定南县财政局2018年决算情况说明 

    

  一、收支决算情况说明 

  本部门2018年度收入总计1021.6万元,其中上年结转和结余132.7万元,较上年下降14.2%;本年收入合计888.9万元,较上年下降12.0% 

  本部门2018年度支出总计1021.6万元,其中本年支出合计1021.1万元,较上年下降14.2%;年末结转和结余0.5万元。 

  二、财政拨款支出决算情况说明 

  本部门2018年度财政拨款支出年初预算数为646.4万元,决算数为1021.0万元,2018年人员经费和日常公用经费有所增加以及物价上涨等因素造成。 

  按功能分类科目分:一般公共服务支出年初预算数为519.7万元,决算数为874.7万元;公共安全支出年初预算数为0万元,决算数为0万元;社会保障和就业支出年初预算数为91.3万元,决算数为104.6万元。 

  按经济分类科目分:工资福利支出766.9万元,与上年持平;商品和服务支出189.1万元,较上年增长60.8%;对个人和家庭补助支出38.9万元,较上年下降49.1% 

  三、机关运行经费情况说明 

  本部门2018年度机关运行经费支出874.7万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),比2017年减少81.6万元,下降8.5% 

  四、三公经费支出决算情况说明 

  本部门2018年度三公经费支出年初预算数为22.0万元,决算数为7.3万元,完成预算的33.2%,决算数较上年下降31.8%,其中: 

  (一)因公出国(境)支出年初预算数为0万元,决算数为0万元。 

  (二)公务接待费支出年初预算数为22.0万元,决算数为7.3万元,完成预算的33.2%,决算数较上年下降31.8% 

  (三)公务用车购置及运行维护费支出 0万元,其中公务用车购置年初预算数为0万元,决算数为0万元;公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元,决算数为0万元。主要原因是:车改之后本单位无公务用车。 

  五、政府采购支出情况说明 

  本部门2018年度政府采购支出总额 50.9万元。 

    

  六、国有资产占用情况说明 

  截至20181231日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级以上领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。 

    

  第四部分 名词解释 

    

  一、财政拨款收入:指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

  二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。(可结合部门实际收入情况举例说明)  

  三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。(可结合部门实际收入情况举例说明)  

  四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。(可结合部门实际收入情况举例说明)  

  五、附属单位缴款:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。(可结合部门实际收入情况举例说明)  

  六、其他收入:指单位取得的除上述财政拨款收入事业收入经营收入附属单位缴款等以外的各项收入。(可结合部门实际收入情况举例说明)  

  七、用事业基金弥补收支差额:指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。  

  八、年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。  

  九、结余分配:指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。  

  十、年末结转和结余资金:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

  十一、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

  十二、项目支出:指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。  

  十三、上缴上级支出:指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。(可结合部门实际支出情况举例说明)  

  十四、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。(可结合部门实际支出情况举例说明)  

  十五、对附属单位补助支出:指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。(可结合部门实际支出情况举例说明)  

  十六、三公经费:指各部门因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费指单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。  

  十七、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前,机关运行经费暂指一般公共预算安排的基本支出中的商品和服务支出经费。  


附件下载:定南县财政部门.XLS

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