定南县财政局2020年度部门决算
目 录
第一部分 定南县财政局部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分定南县财政局部门概况
一、部门主要职能
(一)县财政局是主管全县财政工作的县政府组成部门。贯彻执行国家财政工作的法律、法规、方针、政策，制定全县财政、预算、税收、财务、会计等方面具体实施意见和办法，并监督各镇、各部门和各单位贯彻执行;负责提出加强全县财政、预算、国有资本金、税收、财务、会计等基础管理的建议，根据县人民政府委托起草有关规章和规范性文件。
(二)根据全县国民经济和社会发展规划，制定全县中长期财政计划;编制年度县本级预、决算草案，组织本级总预算执行;编审县本级部门预算;受县人民政府委托，向县人民代表大会(或常委会)报告本级和全县预算及其执行情况和决算。
(三)参与全县经济决策和管理，参与基建投资、劳动工资、物价、教育、社会保险等改革;会同有关部门管理职工失业保险基金、职工退休养老基金、医疗保险基金和住房公积金等社会保障基金，加强资金使用的宏观调控和监督。
(四)会同县人民银行管理县级金库，合理调度使用国库资金;组织实施工资统一发放工作，组织国库集中收付管理制度改革。
(五)贯彻执行国家税收法律、法规和地方性税收条例，管理各项财政预算收入、非税收入和财政专户;管理有关政府性基金;协同有关部门审批收费项目，参与制订、调整收费标准，管理财政收费票据;承担彩票发行监管工作。
(六)管理财政行政政法和事业支出;执行政府采购政策，拟定政府采购目录和政府采购管理办法，监管全县政府采购工作;受县政府委托，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策;执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》，提出优化财政支出结构的建议。
(七)管理财政经济发展支出，负责财政性资金投资项目工程预、决算审查;执行《企业财政通则》;负责财政支农资金和农业财务管理。
(八)管理财政社会保障支出，拟订社会保障资金的财务管理制度，组织实施全县社会保障资金使用的财政监督。
(九)执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行国债发行计划;拟订和执行政府外债管理的规章制度。
(十)监督财税政策、法律法规和财务会计制度的执行，组织实施全县财政监督检查工作，检查反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财政纪律的重大问题，提出加强财政管理的政策建议;承担财政行政复议和行政诉讼的应诉代理工作;负责财政普法工作。
(十一)管理和指导全县会计工作，保障会计人员依法行使职权;组织会计人员职称考试和继续教育培训，负责《会计从业资格证书》颁发、年检和考核工作;负责《中华人民共和国会计法》执法检查工作，查处会计违纪、违法案件，指导、监督全县注册会计师和会计事务所的业务;负责强农惠农资金一卡通管理发放工作，指导和监督镇、村财务管理。
(十二)负责全县国有资产的监督管理，对全县行政事业单位和县属国有企业的资产进行清产核资，掌握全县国有资产存量增减和运行情况;指导和管理社会审计工作。
(十三)制定全县财政科研计划和财政教育规划，组织全县财政干部职工的教育培训，负责全县财政宣传和财政信息工作。
(十四)承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：定南县财政局本级、定南县国库集中支付中心。
本部门2020年年末实有人数121人，其中在职人员73人，离休人员0人，退休人员48人；年末学生人数0人。
第二部分2020年度部门决算表
见附表（共10张）：1.收入支出决算总表、2.收入决算表、3.支出决算表、4.财政拨款收入支出决算总表、5.一般公共预算财政拨款支出决算表、6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表、7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表、8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、9.国有资本经营预算财政拨款支出决算表、10.国有资产占用情况表。
第三部分2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计1388.96万元，其中年初结转和结余26.29万元，较2019年增加25.81万元，增长5377.1%；本年收入合计1362.67万元，较2019年增加259.9万元，增长23.6%，主要原因是：脱贫攻坚收官决胜之年以及疫情防控等急需支出需要，追加了当年预算。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1362.67万元，占100%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计1388.96万元，其中本年支出合计1388.96万元，较2019年增加312.0万元，增长29.0%，主要原因是：物价上涨、人员工资晋档、脱贫攻坚收官决胜之年以及疫情防控等急需支出增加；年末结转和结余0万元，较2019年减少26.29万元，下降100%，主要原因是：年末结转结余资金收回财政。
本年支出的具体构成为：基本支出1372.96万元，占98.8%；项目支出15.99万元，占1.2%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为1035.91万元，决算数为1388.96万元，完成年初预算的134.1%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为873.73万元，决算数为1222.77万元，完成年初预算的139.9%，主要原因是：脱贫攻坚收官决胜之年以及疫情防控等因素，加大一般公共服务支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为85.36万元，决算数为88.36万元，完成年初预算的103.5%。
（三）卫生健康支出年初预算数为35.37万元，决算数为36.37万元，完成年初预算的102.8%。
（四）住房保障支出年初预算数为41.45万元，决算数为41.46万元，完成年初预算的100%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1372.97万元，其中：
（一）工资福利支出1122.24万元，较2019年增加296.83万元，增长35.9%，主要原因是：人员工资晋档、基建股工程预决算聘用人员较多等因素，造成工资福利支出有所增加。
（二）商品和服务支出198.89万元，较2019年增加19.63万元，增长10.9%，主要原因是：脱贫攻坚，疫情防控等支出影响。
（三）对个人和家庭补助支出23.04万元，较2019年增加2.18万元，增长10.4%，主要原因是：脱贫攻坚支出有所增加。
（四）资本性支出28.80万元，较2019年增加28.8万元，净增长。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为20.88万元，决算数为2.60万元，完成预算的12.5%，决算数较2019年减少5.06万元，下降66.1%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0，全年未发生因公出国（境）相关活动，因公出国（境）支出费用为0。
（二）公务接待费支出年初预算数为20.88万元，决算数为2.60万元，完成预算的12.5%，决算数较2019年减少5.06万元，下降66.1%，主要原因是；坚持过紧日子。决算数较年初预算数减少的主要原因是：严格落实八项规定，坚持过紧日子，减少非必要的公务接待支出。全年国内公务接待37批，累计接待312人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：严格落实八项规定，厉行节约，坚持过紧日子。
（三）无公务用车。全年无公务用车购置及运行维护费支出。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出227.69万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加48.43万元，增长27.02%，主要原因是：受脱贫攻坚，疫情防控等支出影响。办公设施设备购置经费等增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额28.80万元，其中：政府采购货物支出28.80万元。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况决算数为0，无车辆、无单价50万元以上通用设备、无单价100万元以上专用设备。
九、预算绩效情况说明
本年度未开展绩效管理工作。
第四部分名词解释
一、收入科目
1.财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
4.上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.上年结转和结余：填列上年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
1.行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。
2.事业运行：反映事业单位的基本支出。
3.机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。
4.“三公”经费支出：政府部门人员因公出国经费、公务车辆购置及运行费、公务招待费产生的消费。
5.机关运行经费：保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金。
