一、财政预算收支完成情况
(一)1-8月一般公共预算收支完成情况
1.财政收入
(1)全县一般公共预算收入完成66252.4万元,同比增收1597.9万元,增长2.5%。(2)当月,全县一般公共预算收入完成5585.1万元,同比减收415.1万元,下降6.9%。
分部门看:税务部门收入67162.0万元,同比增收5359.9万元,增长8.7%,其中地方税收收入34824.7万元,同比减收1453.7万元,下降4.0%;财政部门收入31427.7万元,同比增收3051.6万元,增长10.8%。
分级次看:上划中央收入25728.2万元,同比增收5103.9万元,增长24.7%;上划省级收入6609.1万元,同比增收1709.7万元,增长34.9%;县级收入(一般公共预算收入)66252.4万元,同比增收1597.9万元,增长2.5%。
分税种看:全县税收收入完成67162.0万元,同比增收5359.9万元,增长8.7%,占财政总收入比重为68.1%;地方税收收入完成34824.7万元,同比减收1453.7万元,下降4.0%,占一般公共预算收入比重为52.6%;非税收入完成31427.7万元,同比增收3051.6万元,增长10.8%。总量排在前五位税种为:增值税24784.6万元,下降1.2%;企业所得税18290.0万元,增长85.8%;土地增值税6037.3万元,下降17.4%;契税3839.0万元,下降55.3%;个人所得税3753.9万元,增长15.9%。
2.财政支出
全县一般公共预算支出222098.3万元,同比增支14096.0万元,增长6.8%。民生类支出192301.8万元,同比增支6440.0万元,增长3.5%,占一般公共预算支出总量的86.6%。
(二)1-8月政府性基金预算执行情况
1、基金收入
全县基金收入46728.1万元,同比减收109279.7万元,下降70.0%,增幅全市排名第15位(总量全市排名第13位)。其中:国有土地使用权出让收入46728.1万元,同比减收99294.9万元,下降68.0%。
2、基金支出
全县基金支出108195.7万元,同比增支59466.7万元,增长122.0%,增幅全市排名第6位(总量全市排名第17位)。
二、财政预算收支运行主要特点
1、财政收入平稳增长,增幅不大。今年以来,在县委、县政府的坚强领导下,全县财税部门积极主动作为,全力落实减税降费退税政策,扎实做好财政开源增收工作。1-8月全县一般公共预算收入66252.4万元,完成年初预算的70.0%,同比增收1597.9万元,增长2.5%,增幅全市排名第15位(总量全市排名第13位、同口径增幅全市排名第11位);地方税收收入34824.7万元,完成年初预算的60.0%,同比减收1453.7万元,下降4.0%,增幅全市排名第5位(总量全市排名第11位),地方税收收入占一般公共预算收入比重为52.6%,比上年同期下降3.5个百分点,比重全市排名第11位。
2、传统行业税收总体稳定,稀土行业税收增势迅猛。在全力落实退税减税政策的同时,部分传统行业税收收入出现政策性减收,但总体稳定。1-8月各传统行业税收收入具体入库情况如下:(1)增收方面:稀土行业入库25479万元,同比增收20176万元,增长380.5%(稀土企业恢复矿山开采,增势迅猛);钨砂行业入库373万元,同比增收277万元,增长288.5%(主要是江西省鑫盛钨业有限公司入库302万元,同比增长319.4%);电力行业入库1096万元,同比增收232万元,增长26.9%;金融保险行业入库7100万元,同比增收3208万元,增长82.4%(主要是农商银行入库税收3573万元,增幅高达244.9%)。(2)减收入方面:房地产行业入库7103万元,同比减收1379万元,下降16.3%(主要原因是房地产市场持续低迷,购房者意愿不强等)。(3)其他重点税源企业方面:赣州市烟草公司定南分公司1689万元,同比增收34万元,增长2.1%;江西赐彩新材料有限公司350万元,同比减收1528万元,下降81.4%;赣州明高科技股份有限公司268万元,同比减收222万元,下降45.3%;江西保利制药有限公司218万元,同比减收179万元,下降45.1%;江西优能特科技电源有限公司193万元,同比减收221万元,下降53.4%。
3、持续优化财政支出机构,切实保障重点支出。1-8月全县一般公共预算支出完成222098.3万元,同比增支14096.0万元,增长6.8%,增幅全市排名第3位(总量全市排名第13位)。民生支出保障较好,1-8月全县一般公共预算支出中安排用于民生类支出达到192301.8万元,同比增支6440.0万元,增长3.5%,占一般公共预算支出总量的86.6%。其中教育支出50266.9万元,增长0.2%;科学技术支出6605.8万元,增长0.1%;社会保障和就业支出38301.5万元,增长0.7%;卫生健康支出22536.1万元,增长0.7%;农林水支出33686.4万元,增长33.8%。