一、财政预算收支完成情况
(一)1-9月一般公共预算收支完成情况
1.财政收入
(1)全县一般公共预算收入完成79208.2万元,同比增收1929.6万元,增长2.5%。(2)当月,全县一般公共预算收入完成12955.8万元,同比增收331.7万元,增长2.6%。
分部门看:税务部门收入73999.0万元,同比增收4566.3万元,增长6.6%,其中地方税收收入37921.4万元,同比减收3845.7万元,下降9.2%;财政部门收入41286.8万元,同比增收5775.3万元,增长16.3%。
分级次看:上划中央收入28616.6万元,同比增收6316.9万元,增长28.3%;上划省级收入7461.1万元,同比增收2095.1万元,增长39.0%;县级收入(一般公共预算收入)79208.2万元,同比增收1929.6万元,增长2.5%。
分税种看:全县税收收入完成73999.0万元,同比增收4566.3万元,增长6.6%,占财政总收入比重为64.2%;地方税收收入完成37921.4万元,同比减收3845.7万元,下降9.2%,占一般公共预算收入比重为47.9%;非税收入完成41286.8万元,同比增收5775.3万元,增长16.3%。总量排在前五位税种为(全口径税收):增值税30319.7万元,增长8.9%;企业所得税18301.1万元,增长79.0%;土地增值税6368.2万元,下降30.4%;契税3928.2万元,下降58.5%;个人所得税3918.9万元,增长18.6%。
2.财政支出
全县一般公共预算支出257387.3万元,同比增支16629.8万元,增长6.9%。民生类支出221383.3万元,同比增支7497.8万元,增长3.5%,占一般公共预算支出总量的86.0%。
(二)1-9月政府性基金预算执行情况
1、基金收入
全县基金收入56147.4万元,同比减收99860.4万元,下降64.0%,增幅全市排名第15位(总量全市排名第13位)。其中:国有土地使用权出让收入55816.0万元,同比减收90207.0万元,下降61.8%。
2、基金支出
全县基金支出112010.8万元,同比增支62624.8万元,增长126.8%,增幅全市排名第5位(总量全市排名第17位)。
二、财政预算收支运行主要特点
1、财政收入增幅不大,收入质量不佳。今年以来,在县委、县政府的坚强领导下,全县财税部门积极主动作为,全力落实减税降费退税政策,扎实做好财政开源增收工作。1-9月全县一般公共预算收入79208.2万元,完成年初预算的83.6%,同比增收1929.6万元,增长2.5%,增幅全市排名第12位(总量全市排名第10位、同口径增幅全市排名第13位);地方税收收入37921.4万元,完成年初预算的65.3%,同比减收3845.7万元,下降9.2%,增幅全市排名第11位(总量全市排名第12位,同口径增幅全市排名第9位),地方税收收入占一般公共预算收入比重仅为47.9%,比上年同期下降6.1个百分点,比重全市排名第15位。
2、传统行业税收总体稳定,稀土行业税收增势迅猛。在全力落实退税减税政策的同时,部分传统行业税收收入出现政策性减收,但总体稳定,稀土行业今年恢复矿山开采,税收增势迅猛。1-9月各传统行业税收收入具体入库情况如下:(1)增收方面:稀土行业入库27346万元,同比增收21649万元,增长380.0%(稀土企业恢复矿山开采,增势迅猛);钨砂行业入库986万元,同比增收887万元,增长896%;金融保险行业入库7217万元,同比增收2920万元,增长68.0%(主要是农商银行入库税收3573万元,增幅为159.7%)。(2)减收入方面:房地产行业入库7785万元,同比减收1634万元,下降17.3%(主要原因是房地产市场持续低迷);电力行业入库1163万元,同比减收58万元,下降4.8%。(3)其他重点税源企业方面:赣州市烟草公司定南分公司1778万元,同比增收35万元,增长2.0%;江西赐彩新材料有限公司348万元,同比减收1674万元,下降82.8%;赣州明高科技股份有限公司362万元,同比减收182万元,下降33.5%;江西保利制药有限公司275万元,同比减收192万元,下降41.1%;江西优能特科技电源有限公司218万元,同比减收252万元,下降53.6%。
3、进一步优化财政支出机构,切实保障重点支出。1-9月全县一般公共预算支出完成257387.3万元,同比增支16629.8万元,增长6.9%,增幅全市排名第2位(总量全市排名第12位)。民生支出保障较好,1-9月全县一般公共预算支出中安排用于民生类支出达到221383.3万元,同比增支7497.8万元,增长3.5%,占一般公共预算支出总量的86.0%。其中:教育支出56266.9万元,下降3.0%;科学技术支出6805.8万元,下降4.2%;社会保障和就业支出42490.7万元,增长0.1%;卫生健康支出26486.1万元,增长0.1%;农林水支出42652.3万元,增长42.3%。