一、财政预算收支完成情况
(一)1-12月一般公共预算收支完成情况
1.财政收入
(1)全县一般公共预算收入完成91995.1万元,同比增收2669.3万元,增长3.0%。(2)当月,全县一般公共预算收入完成2118.7万元,同比增收200.8万元,增长10.5%。
分部门看:税务部门收入101695.9万元,同比增收9886.1万元,增长10.8%,其中地方税收收入47496.4万元,同比减收6366.8万元,下降11.8%;财政部门收入44498.7万元,同比增收9036.1万元,增长25.5%。
分级次看:上划中央收入41547.9万元,同比增收11068.5万元,增长36.3%;上划省级收入12651.6万元,同比增收5184.4万元,增长69.4%;县级收入(一般公共预算收入)91995.1万元,同比增收2669.3万元,增长3.0%。
分税种看:全县税收收入完成101695.9万元,同比增收9886.1万元,增长10.8%,占财政总收入比重为69.6%;地方税收收入完成47496.4万元,同比减收6366.8万元,下降11.8%,占一般公共预算收入比重为51.6%;非税收入完成44498.7万元,同比增收9036.1万元,增长25.5%。总量排在前五位税种为(全口径税收):增值税48563.7万元,增长30.4%;企业所得税23148.6万元,增长53.9%;土地增值税6670.4万元,下降48.9%;个人所得税5360.0万元,增长27.9%;契税4769.9万元,下降54.9%。
2.财政支出
全县一般公共预算支出351988.6万元,同比增支375.5万元,增长0.1%。民生类支出305707.1万元,同比减支7499.1万元,下降2.4%,占一般公共预算支出总量的86.9%。
(二)1-12月政府性基金预算执行情况
1、基金收入
全县基金收入84976.9万元,同比减收71030.9万元,下降45.5%,增幅全市排名第15位(总量全市排名第17位)。其中:国有土地使用权出让收入81090.3万元,同比减收64932.7万元,下降44.5%。
2、基金支出
全县基金支出163832万元,同比增支13033万元,增长8.6%,增幅全市排名第16位(总量全市排名第17位)。
二、财政预算收支运行主要特点
1、财政收入增长平稳,增幅不大。今年以来,在县委、县政府的坚强领导下,全县财税部门积极主动作为,全力落实减税降费退税政策,扎实做好财政开源增收工作。1-12月全县一般公共预算收入91995.1万元,完成年初预算的97.1%,同比增收2669.3万元,增长3.0%,增幅全市排名第12位(总量全市排名第14位、同口径增幅全市排名第16位);地方税收收入47496.4万元,完成年初预算的81.8%,同比减收6366.8万元,下降11.8%,增幅全市排名第16位(总量全市排名第13位,同口径增幅全市排名第15位),地方税收收入占一般公共预算收入比重为51.6%,比上年同期下降8.7个百分点,比重全市排名第13位。
2、传统行业企稳,稀土行业增势迅猛。今年以来在全力落实退税减税政策的同时,部分传统行业税收收入出现政策性减收,但总体稳定向好。稀土行业今年恢复矿山开采,税收增势迅猛。1-12月各传统行业税收收入具体入库情况如下:(1)增收方面:稀土行业入库38522万元,同比增收30345万元,增长371.1%(稀土企业恢复矿山开采,增势迅猛);钨砂行业入库1487万元,同比增收1290万元,增长654.8%;金融保险行业入库9756万元,同比增收2848万元,增长41.2%(纳税壹仟万元以上金融企业两家分别为:定南农商银行入库税收4999万元,增长79.8%;农业发展银行定南县支行入库税收1197万元,增长9.5%)。(2)减收方面:房地产行业入库9665万元,同比减收3554万元,下降26.9%(房地产市场持续低迷);电力行业入库1591万元,同比减收46万元,下降2.8%。(3)其他重点税源企业方面:赣州市烟草公司定南分公司1977万元,同比增收29万元,增长1.5%;江西赐彩新材料有限公司796万元,同比减收2152万元,下降73.0%;赣州明高科技股份有限公司452万元,同比减收259万元,下降36.4%;江西保利制药有限公司479万元,同比增收2万元,增长0.4%;江西优能特科技电源有限公司300万元,同比减收263万元,下降46.7%。
3、优化支出结构,全力保障重点支出。持续优化财政支出结构,全力保障各项民生重点支出,1-12月全县一般公共预算支出完成351988.6万元,同比增支375.5万元,增长0.1%,增幅全市排名第13位(总量全市排名第12位)。民生支出保障较好,1-12月全县一般公共预算支出中安排用于民生类支出达到305707.1万元,占一般公共预算支出总量的86.9%。其中:教育支出95641.3万元,增长0.1%;科学技术支出8588.3万元,增长3.1%;社会保障和就业支出69581.3万元,下降8.1%;卫生健康支出30396.0万元,增长0.1%;农林水支出22785.3万元,增长10.8%。